529 reglas de cuenta a tener en cuenta
¿Qué es un plan 529? No es solo otra cuenta de ahorros, es una cuenta de ahorros para la educación con ventajas fiscales, y sus reglas se vuelven más flexibles y beneficiosas para las familias todo el tiempo.
Los beneficios fiscales de una cuenta NC 529 le dan una ventaja sobre otras opciones de ahorro, como las cuentas Coverdell, Roth IRA y cuentas de custodia. Sus ganancias NC 529 pueden crecer con el tiempo y siempre permanecer libres de impuestos cuando se utilizan para gastos de educación. Las cuentas NC 529 también tienen menos restricciones sobre cuánto puede ahorrar y cómo puede gastar su dinero.
¿Suena como un buen negocio? Lo sabemos, pero antes de abrir una cuenta NC 529, estudie estas reglas fundamentales de la cuenta 529. Conocer los detalles con anticipación lo ayudará a obtener todos los beneficios de un plan 529, sin incurrir en multas o tarifas.
Use las ganancias en gastos de educación calificados
Las ventajas fiscales de un plan 529 son, sin duda, el mayor atractivo para las familias que desean ahorrar para la universidad. Las ganancias retiradas para gastos de educación calificados (QEE) están libres de impuestos, por lo que puede invertir en la educación futura de su hijo y pagar menos impuestos.
Afortunadamente, la lista de gastos calificados se ha expandido en los últimos años a medida que los costos universitarios continúan aumentando. Estos gastos incluyen matrícula y tarifas universitarias, alojamiento y comida, libros, suministros y tecnología de asistencia para estudiantes con diferencias de aprendizaje. Una nueva computadora portátil para su hijo que va a la universidad también es un gasto elegible para 529. Y las escuelas a las que asisten no tienen que estar en el estado, o incluso en el país, para que se apliquen los beneficios. ¡Hay más de 400 instituciones extranjeras elegibles donde puede usar sus fondos NC 529 para pagar un semestre en el extranjero!
Otros gastos elegibles de NC 529 incluyen escuelas profesionales / técnicas y programas de aprendizaje registrados con agencias federales o estatales, así como matrícula K-12. ¡No tiene que esperar hasta que su hijo vaya a la universidad para usar sus ahorros! Además, la legislación reciente le permite usar sus ganancias NC 529 para pagar hasta $ 10,000 en préstamos estudiantiles para el beneficiario de la cuenta y sus hermanos. A partir de 2024, hasta $ 35,000 de los fondos de la cuenta 529 se pueden transferir a una cuenta Roth IRA sin penalización.
Los planes 529 tienen una gran flexibilidad, y puede hacer lo que quiera con sus ganancias: ¡es su dinero! Pero si retira fondos para gastos no calificados, enfrentará una multa federal automática del 10%, impuestos estatales y federales adicionales sobre la renta y una tarifa de procesamiento.
Antes de depositar un depósito o realizar una compra potencialmente no reembolsable, consulte a un profesional de impuestos o llámenos para confirmar que el gasto está calificado. Si no es así, sopese cuidadosamente los pros y los contras antes de hacer un retiro no calificado.
Elija beneficiarios elegibles y cámbielos si es necesario
Los beneficiarios de la cuenta a menudo son hijos o nietos, pero las reglas de la cuenta NC 529 proporcionan mucha más inclusión. Un beneficiario puede ser cualquier persona con un número de Seguro Social válido u otro Número de Identificación del Contribuyente. ¡Puede abrir una cuenta para el hijo de un amigo de la familia, una sobrina o sobrino, o incluso una beca, fideicomiso u otra entidad! Si desea ahorrar para su propia educación, puede nombrarse a sí mismo como beneficiario y participante (propietario) de la cuenta.
En algunos escenarios, es posible que desee cambiar el beneficiario en una cuenta NC 529 existente. Digamos que su hijo recibe una beca universitaria igual o mayor que la que usted ha ahorrado, pero otro niño quiere asistir a una escuela secundaria privada. Simplemente cambie el beneficiario por el miembro de la familia que se beneficiará más de los fondos.
Tenga en cuenta que para cambiar un beneficiario sin penalización, el nuevo beneficiario debe ser un miembro de la familia, que incluye hermanos, suegros, primos y más. Puede obtener más información sobre los beneficiarios en la página 8 de la Descripción del programa NC 529. Descargue una copia de la descripción del programa para comprender los entresijos de las reglas de la cuenta 529.
Conoce los límites mínimos y máximos de cotización
Si bien cualquier persona puede contribuir a una cuenta NC 529 (y son regalos maravillosos), existen límites a cuánto puede contener una cuenta y cuánto se puede contribuir anualmente sin incurrir en un impuesto sobre donaciones. La cantidad máxima que una persona puede contribuir por beneficiario en 2023 es de $ 17,000 ($ 34,000 para parejas casadas que contribuyen conjuntamente) antes de incurrir en un impuesto sobre donaciones.
La contribución máxima a una cuenta NC 529 es de $540,000 para un solo beneficiario. La contribución mínima a una cuenta NC 529 es de $ 25, lo que facilita que cualquiera pueda configurar una cuenta y hacer contribuciones regulares.
NC 529 está aquí para guiarlo
Como Plan Nacional de Ahorros para la Universidad de Carolina del Norte, el Plan NC 529 se esfuerza por ayudar a todas las familias a alcanzar sus metas educativas. Ya sea que su hijo, usted o un pariente sea el beneficiario, el plan de ahorros con ventajas impositivas de NC 529 es clave para el éxito futuro de un estudiante, ¡menos el estrés financiero!
Consulte los aspectos destacados del programa NC 529 y revise sus opciones de inversión para ayudarlo a hacer un plan que satisfaga sus necesidades y se ajuste a su presupuesto. Luego, dé el primer paso y abra la puerta a un futuro más brillante abriendo una cuenta NC 529.